רובנו כיום משתמשים באחד משני אפיקי החיסכון לגיל פרישה: קרן פנסיה או ביטוח מנהלים.
אולם קיים אפיק נוסף שהוא פחות מוכר ופחות פופולרי לחסכון לגיל פרישה:
קופת גמל או כפי שהיא מכונה כיום: “קופת גמל לקצבה”.
יתרונו העיקרי של המכשיר הוא באפשרותו לשמש כרובד חסכון נוסף לקרן הפנסיה או ביטוח המנהלים, המופרש ע”י החוסך בלבד (ולא בהשתתפות המעסיק), בהתאם ליכולתו ואפילו לא באופן עקבי.
השכיר יכול להחליט לקראת סוף כל שנה קלנדרית כמה כסף הוא מעוניין להפריש לקופת הגמל שלו, עד 7% מהכנסתו השנתית ועד לתקרה של 104,400 ₪, שווה ערך ל- 8,700 ₪ בחודש), נכון לשנת 2015.
עבור הפקדה זו יקבל השכיר החזר-מס מרשויות המס בגובה של כ- 35% מסך ההפקדה!
בנוסף, אם יש לכם חלק מהמשכורת אשר עבורו אתם והמעסיק שלכם לא מפרישים לפנסיה או לביטוח מנהלים (כגון משכורת 13, שעות נוספות, תוספות שונות הבראה וכו’), אתם יכולים להפריש בנוסף עד 5% מהסכום הנ”ל לקופת הגמל ולזכות בהטבת מס על הפקדה זו בגובה שיעור מס-ההכנסה השולי שלכם (בדרך כלל בין 25% לכ-35%). שוב, גם כאן עד לתקרת ההכנסה של 8,700 ₪ בחודש). ניצול הטבה זו אפשרי בתנאי שהשכר ברוטו אינו עולה על כ- 34,000 ₪.
לדוגמה:
שכיר שמרוויח ברוטו 12,000 ₪ בחודש ומפריש לפנסיה לפי שכר של 10,000 ₪ בחודש, יוכל להפריש לקופת גמל עד 7,308 ₪ לשנה (= 7%X 8,700 X12).
על הפקדה זו, הוא יזכה להחזר כספי ממס-הכנסה ישירות לחשבון הבנק שלו
בגובה 2,557.8 ₪ (= 35%X 7,308).
בנוסף, רשאי השכיר להפריש עוד כ- 1,200 ₪ בשנה לפי החישוב הבא:
{= 5%X(12,000-10,000)X12}, ולזכות בזיכוי של סך ההפקדה כפול שיעור מס-ההכנסה השולי שלו.
חשוב לציין שהכסף המופרש אינו נזיל עד לגיל הפרישה.
במקרה וירצה החוסך למשוך אותו לפני הזמן, יאלץ לשלם קנס של כ- 35% על הסכום שנצבר.
לעומת זאת כאשר יגיע החוסך לגיל פרישה, הוא יכול למשוך חלק מהכסף באופן מיידי, בתשלום חד-פעמי המכונה “היוון-קצבה” וזאת תחת המגבלה של תשלום קיצבה מזערית (כיום: כ- 3,850 ₪) אותה יצטרך החוסך לקבל כקצבה מקופת הגמל או מחסכון פנסיוני אחר.
כמו תמיד, מומלץ להתייעץ עם סוכן פנסיוני אישי או ממקום העבודה כדי לחשב מה שווי ההטבה המדויק ולבחון אופציות נוספות להגדלת החיסכון הפנסיוני לגיל פרישה. התאריך האחרון להפקדה הינו כאמור- 31 לדצמבר, עבור כל שנה.
כמו תמיד, חשוב לבדוק ולעקוב בעצמכם אחר ביצועי קופת הגמל שלכם בהשוואה למתחרים, ומה שיעור דמי הניהול שלכם בהשוואה לאחרים.
למידע נוסף:
כתבה מעניינת ומנוסחת היטב.
מה אם אני גמלאי (בעוד חודש) האם גם לי יש אפשרות להפקיד בקופת גמל ולזכות בהטבת מס ?
בגדול, הטבות מס רלוונטיות למי שמשלם מס הכנסה.
בכל מקרה כדי שתתייעץ עם סוכן פנסיוני.
כלומר אם אני מפריש כל חודש לקרן פנסיה+קרן השתלמות. אני עדיין יכול להפריש לקופת גמל “2” הפקדות
1. 7,308 ₪ (= 7%X 8,700 X12) ועליה אקבל זיכוי בסך 35% ישירות לחשבון בבנק
2. כל המשכורות הלא מבוטחת שלי12X0.05%X ואז אקבל זיכוי של סכום ההפקדה X המס שולי שאני משלם?